当企业进货没有发票时，可以采取以下几种处理措施：
减少进货金额
通过调整订货量或采购时间来控制采购数量和费用，从而减少需要发票的金额。
记录购买者信息
记录购买者的姓名、开户行、账号等信息，避免无效购物行为被税务机关发现。
要求供应商出具其他凭证
要求供应商提供其他形式的凭证，如收据、合同等，以作为购买凭证。
签订正式采购合同
与供应商签订正式的采购合同，合同可以作为购买行为的法律凭证。
保存联系文件
保存购买人和供应商之间的邮件和其他联系文件，以证明购买行为的真实性和合法性。
暂估入库
在没有发票的情况下，企业可以先进行暂估入库，即按实际收到的货物进行入库处理，同时记录在财务账本上。
红冲暂估分录
当企业收到发票后，需要对之前的暂估分录进行红冲，然后根据发票内容进行正式入账处理。
待取得发票时处理
在取得发票后，进行正式的货物入账处理，并将发票作为进项税额进行抵扣。
与供应商协商
与供应商协商，尽量取得发票。如果供应商无法开具发票，可以要求其到主管税务机关代开发票，或者要求供应商填写清楚收款事由、价款、联系人、联系方式的收据，以此收据入账。
选择合适的供应商
在采购时，可以考虑选择能够开具增值税发票的供应商，以便进行进项税额的抵扣，从而降低税负。
通过以上措施，企业可以在没有发票的情况下，合理地进行财务处理和税务筹划，以降低因缺乏发票而带来的风险。